日前，因在公司债券承销、新三板推荐等投行类业务上出现多次违规行为，华西证券被四川证监局出具警示函。
一、华西证券作为顺风光电投资（中国）有限公司2016年6月22日非公开发行的16顺风01债（135576.SH）的受托管理人，按照《顺风光电投资（中国）有限公司2016年非公开发行公司债券受托管理协议》中4.6条规定，“出现本协议的第3.4条的规定且对债券持有人权益有重大影响情形的，在知道或应当知道该等情形之日起五个工作日内，乙方应当问询甲方或者保证人，要求甲方或者保证人解释说明，提供相关证据、文件和资料，并向市场公告临时受托管理事务报告。”经查，华西证券存在以下未履职事项：
1、募集说明书中资金用途为“在扣除发行费用后，全部用于补充流动资金，包括采购元件、组件及支付工程款”，本次债券实际发行金额5亿元，扣除费用后实际到账资金4.98亿元。其中发行人2016年6月27日调拨给江西顺风光电投资有限公司3952万元，用于支付银行贷款保证金，该事项属于受托管理协议3.4条的第13项“甲方拟变更募集说明书的约定”及18项“发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项”的情形，受托管理人未在临时受托事务报告中披露。
2、2016年6月21日江西顺风光电投资有限公司与重庆未来投资有限公司签署了解除其原于2015年12月16日签署的股权转让协议，根据募集说明书该股权转让收入为公司偿债来源之一，该事项属于受托管理协议3.4条第10项“保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化”的情形，受托管理人未就此事发布临时受托管理报告。
3、2016年12月29日发行人被列入全国失信被执行人名单，该事项属于受托管理协议第3.4条第9项“甲方涉及重大诉讼、仲裁事项或受到重大行政处罚”及第18项“发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项”的情形，受托管理人未就此事项发布临时受托管理报告。
二、华西证券在宜宾市民生冷链股份有限公司（下称民生冷链）新三板挂牌项目推荐尽调过程中未能勤勉尽责。
1、民生冷链尽调底稿中收录的民生冷链工商登记资料，存在复印专用章未能体现复印资料总页数、复印资料也不能体现页码首尾衔接状况。经查，项目组在尽调过程中未实际参与工商查询工作，也未通过现场访谈等其他方式核实工商登记信息的真实性和完整性，导致未能发现并关注民生冷链实际控制人王兰个人对其他自然人负债1400万元和王兰、赵杰夫妇将所持股权出质的事实。
2、华西证券在宜宾雪贝冷冻食品有限公司（民生冷链原关联公司）股权转让过程中，未对股权受让方走访了解，未能核实并及时发现宜宾雪贝冷冻食品有限公司的股权受让方于斌和民生冷链董事兼财务总监李蜀萍的母子关系。
3、2015年9月18日，民生冷链召开第一次临时股东大会，审议通过了《宜宾市民生冷链股份有限公司股票发行方案的议案》、《签署宜宾市民生冷链股份有限公司股份认购协议的议案》等议案。根据议案，本次新增发行股份500万股，出资人共计缴纳出资额1000万元。华西证券查阅了相应股东大会会议文件、股东缴款银行凭证、《验资报告》、工商登记等资料，但尽调底稿中未收录认购股东签署的股份认购协议。
按照《公司债券发行与交易管理办法》、《非上市公众公司监督管理办法》有关规定，四川证监局决定对华西证券采取出具警示函行政监管措施，公司应采取有效措施切实改进，加强内部管理，在投行业务中勤勉尽责，认真履行审慎核查义务。
日前，因在公司债券承销、新三板推荐等投行类业务上出现多次违规行为，华西证券被四川证监局出具警示函。
一、华西证券作为顺风光电投资（中国）有限公司2016年6月22日非公开发行的16顺风01债（135576.SH）的受托管理人，按照《顺风光电投资（中国）有限公司2016年非公开发行公司债券受托管理协议》中4.6条规定，“出现本协议的第3.4条的规定且对债券持有人权益有重大影响情形的，在知道或应当知道该等情形之日起五个工作日内，乙方应当问询甲方或者保证人，要求甲方或者保证人解释说明，提供相关证据、文件和资料，并向市场公告临时受托管理事务报告。”经查，华西证券存在以下未履职事项：
1、募集说明书中资金用途为“在扣除发行费用后，全部用于补充流动资金，包括采购元件、组件及支付工程款”，本次债券实际发行金额5亿元，扣除费用后实际到账资金4.98亿元。其中发行人2016年6月27日调拨给江西顺风光电投资有限公司3952万元，用于支付银行贷款保证金，该事项属于受托管理协议3.4条的第13项“甲方拟变更募集说明书的约定”及18项“发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项”的情形，受托管理人未在临时受托事务报告中披露。
2、2016年6月21日江西顺风光电投资有限公司与重庆未来投资有限公司签署了解除其原于2015年12月16日签署的股权转让协议，根据募集说明书该股权转让收入为公司偿债来源之一，该事项属于受托管理协议3.4条第10项“保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化”的情形，受托管理人未就此事发布临时受托管理报告。
3、2016年12月29日发行人被列入全国失信被执行人名单，该事项属于受托管理协议第3.4条第9项“甲方涉及重大诉讼、仲裁事项或受到重大行政处罚”及第18项“发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项”的情形，受托管理人未就此事项发布临时受托管理报告。
二、华西证券在宜宾市民生冷链股份有限公司（下称民生冷链）新三板挂牌项目推荐尽调过程中未能勤勉尽责。
1、民生冷链尽调底稿中收录的民生冷链工商登记资料，存在复印专用章未能体现复印资料总页数、复印资料也不能体现页码首尾衔接状况。经查，项目组在尽调过程中未实际参与工商查询工作，也未通过现场访谈等其他方式核实工商登记信息的真实性和完整性，导致未能发现并关注民生冷链实际控制人王兰个人对其他自然人负债1400万元和王兰、赵杰夫妇将所持股权出质的事实。
2、华西证券在宜宾雪贝冷冻食品有限公司（民生冷链原关联公司）股权转让过程中，未对股权受让方走访了解，未能核实并及时发现宜宾雪贝冷冻食品有限公司的股权受让方于斌和民生冷链董事兼财务总监李蜀萍的母子关系。
3、2015年9月18日，民生冷链召开第一次临时股东大会，审议通过了《宜宾市民生冷链股份有限公司股票发行方案的议案》、《签署宜宾市民生冷链股份有限公司股份认购协议的议案》等议案。根据议案，本次新增发行股份500万股，出资人共计缴纳出资额1000万元。华西证券查阅了相应股东大会会议文件、股东缴款银行凭证、《验资报告》、工商登记等资料，但尽调底稿中未收录认购股东签署的股份认购协议。
按照《公司债券发行与交易管理办法》、《非上市公众公司监督管理办法》有关规定，四川证监局决定对华西证券采取出具警示函行政监管措施，公司应采取有效措施切实改进，加强内部管理，在投行业务中勤勉尽责，认真履行审慎核查义务。
